나에게 맞는 연금저축 및 IRP 세액공제 알아보기

2023년도 시작한 지 며칠이 지났습니다. 연초에 설이라는 명절과 세금 낼 것도 많아 돈 나갈 곳이 많습니다. 지난 연말에는 연말정산에 대한 준비를 잘하셨으리라 봅니다. 오늘에 포스팅은 절세 효과를 많이 볼 수 있는 연금저축과 개인형 퇴직연금(IRP)에 알아보도록 하겠습니다.

 

◎ 연말정산을 통해 13월의 월급을 받기를 원하면, 세금 환급을 위해서는 아래 3가지를 잘 알고 있어야 있습니다.
 첫번째. 과세표준(본인 소득)
 두번째. 소득공제 및 세액공제의 경우(금융상품 가입현황)
 세번째. 국세청의 정보에 반영되지 않은 영수증 등 우선 소득 수준과 세법기준에 따라 과세표준이 어느 구간에 속하는지 파악

 

세액공제 환급

 

연금저축

연금저축은 개인이 안정적인 노후생활 준비를 위해 자발적으로 가입하는 제도입니다.
누구나 가입할 수 있으며, 연간 400만원 한도로 가입자의 소득에 따라서 최대 16.5%까지 세금공제가 가능합니다.
연금저축보험과 연금저축펀드 두가리로 나누어지고 있습니다. 

 

연금저축의 세액공제

 첫번째. 연금저축보험은 매달 불입금을 납입해야 하며, 정해진 이율대로만 수익을 얻을 수 있는 단점이과 원금이 보장된다는 장점이 있습니다.
 두번째. 연금저축펀드는 자유롭게 납입할 수 있고, 투자자가 선택한 상품에 따라 실적만큼 이익을 챙길 수 있는 장점이 있지만 단점으로는 원금이 보장되지 않습니다. 
 세번째. 세액공제가 늘어나기에 2023년부터 연말정산 세액공제 한도가 400만 원 → 600만 원으로 상향되었습니다.
 네번째. 2023년부터는 일임 나 자문방식으로 운영해도 세제 혜택은 모두 받을 수 있습니다.(※연말정산 세제공제도 포함)

 

IRP

'개인형 퇴직연금'으로 노후를 위해 개인이 준비하는 퇴직연금계좌를 말합니다. 퇴직했을 때 한 번에 출금하거나 연금으로 쓸 수 있으며 소득이 있는 사람이라면 누구나 가입할 수 있습니다. 최대 납입액 700만 원까지 16.5% 세액공제를 해주기에 115만 원을 연말정산에서 공제해줍니다.

 

irp(퇴직연금) 세액공제

 첫번째. 연 48만 원 ~ 135만 원 세액공제를 받음(연금 수령 시 연금 소득으로 과세) 
 두번째. IRP는 연간 1800만 원까지 납부할 수 있으며, 최대 700만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
 

세번째. 운영기간 중 발생한 수익은 퇴직연금을 받을 때까지 비과세입니다. 
 네번째. 퇴직 급여를 받을 때 연금이나 일시금으로 받을 수 있습니다.

 

세액공제 비교

연금저축과 IRP 납입 금액을 합쳐 세액공제 한도인 연 700만 원(만 50세 이상은 900만 원) 이상이면 연말정산에서 최대 16.5%(근로소득 5500만 원)의 금액을 돌려받을 수 있습니다. 
 늦었지만 연말정산에 대해 글을 올렸으나 궁금한 점이나 미흡한 점이 있으면 댓글이나 질문을 남겨 주시면 빠르게 답변드리겠습니다.

 

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